Construire le budget, actualiser les prévisions et choisir une solution de planification.
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Prévision statistique et prédictive (IA / ML)La prévision statistique et prédictive complète le jugement financier par l'analyse des données. Découvrez comment la tester, l'intégrer au pilotage et garder la maîtrise des hypothèses.
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Reforecast et atterrissageLe reforecast actualise la prévision à partir du réalisé et des nouvelles hypothèses. L’atterrissage traduit cette révision en résultat attendu à la fin de l’exercice.
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Budget vs forecast : rôles et articulationDistinguez l'objectif budgétaire de la prévision actualisée. Découvrez comment les articuler pour expliquer les écarts et décider à temps.
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Stress tests et plans de contingenceÉvaluez l'effet de chocs sur vos résultats et votre trésorerie. Préparez des actions, des seuils de déclenchement et des responsabilités pour réagir sans improviser.
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Rolling forecastLe rolling forecast prolonge la prévision à chaque actualisation. Découvrez sa mécanique, ses indicateurs et une méthode de déploiement illustrée.
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Mesurer la fiabilité des prévisions (forecast accuracy)Comparez les prévisions aux réalisations avec des règles stables. Découvrez les formules, les pièges d’agrégation et la méthode pour transformer les écarts en actions.
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Scénarios et simulations what-ifLes scénarios traduisent des hypothèses cohérentes en résultats financiers. Les simulations what-if mesurent l'effet d'un changement pour préparer les décisions.
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Flash reporting et flash forecastLe flash reporting donne une lecture rapide de l’activité. Le flash forecast actualise la prévision avec les informations essentielles pour décider avant la clôture.
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Prévoir le chiffre d'affaires : pipeline, carnet de commandes, récurrentReliez les opportunités commerciales, les commandes signées et les revenus récurrents à leur période de réalisation. Construisez une prévision explicable, révisable et cohérente avec les opérations.
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Pilotage et prévision du BFRPrévoir le BFR permet d'anticiper la trésorerie mobilisée par l'activité. Découvrez les calculs, les leviers opérationnels et la méthode pour réajuster les prévisions.
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Analyse probabiliste et Monte CarloMonte Carlo transforme des hypothèses incertaines en résultats possibles. Apprenez à mesurer les risques d'une prévision et à préparer des décisions adaptées.
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Analyse de sensibilitéL’analyse de sensibilité mesure l’effet d’une variation d’hypothèse sur un résultat prévu. Elle aide à hiérarchiser les risques et à choisir les leviers d’action.
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Cash forecast et prévision de trésorerieAnticipez les encaissements, les décaissements et les tensions de trésorerie. Découvrez une méthode concrète pour actualiser les prévisions et décider à temps.
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S&OP et Integrated Business Planning (IBP)Le S&OP rapproche les ventes et les capacités opérationnelles. L'IBP élargit cette coordination aux résultats financiers, à la trésorerie et aux choix stratégiques.
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Prophix Onesolutions-epm
Anaplansolutions-epm
Oracle EPBCS / Planning CloudOracle Planning relie budgets, prévisions et hypothèses opérationnelles. Sa couverture fonctionnelle est documentée ; l’intégration réelle, l’effort projet, le coût complet et les conditions locales restent à vérifier.
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Planfulsolutions-epm
Workday Adaptive Planningsolutions-epm
Vena SolutionsVena associe planification, reporting et consolidation dans une expérience de travail utilisant directement Excel. Les sources décrivent des fonctions et des contrôles, mais ne suffisent pas à valider les coûts, les connecteurs ERP ou l’adéquation réglementaire française.
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SAP Analytics Cloud (Planning)solutions-epm
IBM Planning Analytics (TM1)solutions-epm
Pigmentsolutions-epm
Jedoxsolutions-epm
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Lettre de cadrage budgétaireLa lettre de cadrage fixe les objectifs, hypothèses et règles du budget. Découvrez comment la rédiger, la déployer et vérifier sa traduction dans les propositions des équipes.
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Budget base zéro (BBZ / ZBB)Le budget base zéro réexamine l'utilité de chaque dépense sur un périmètre choisi. Découvrez comment construire des choix chiffrés, arbitrer et suivre leur exécution.
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Plan stratégique à 3–5 ans (LRP)Le plan stratégique chiffre les choix de développement et leurs conséquences financières. Il donne au budget annuel une trajectoire cohérente, tout en préparant des alternatives.
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Top-down, bottom-up, mixte : quelle approche ?Le top-down fixe le cap, le bottom-up confronte les moyens aux besoins. Découvrez comment les articuler pour construire un budget réaliste sans diluer l’ambition.
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Driver-based planningLe driver-based planning calcule le budget à partir des leviers de l’activité. Découvrez comment choisir ces leviers, tester les hypothèses et expliquer les résultats.
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Le processus budgétaire de A à ZConstruisez un budget cohérent avec la stratégie et les moyens disponibles. Découvrez les étapes, les responsabilités et les contrôles qui rendent le processus utile.
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Budget OPEX et frais générauxConstruisez un budget de fonctionnement fondé sur les besoins, les contrats et les volumes d’activité. Apprenez à arbitrer les frais généraux et à expliquer les écarts.
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Budget des ventes et du chiffre d'affairesConstruisez un budget des ventes fondé sur des hypothèses explicites de volumes et de prix. Reliez les objectifs commerciaux aux capacités opérationnelles et au suivi des écarts.
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Beyond BudgetingLe Beyond Budgeting remplace le budget annuel comme contrat de performance par un pilotage adaptatif. Découvrez ses principes, ses garde-fous et une méthode de déploiement.
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Phasage et saisonnalité du budgetUn budget annuel ne décrit pas le rythme de l’activité. Découvrez comment le répartir dans le temps pour anticiper les besoins et analyser les écarts.
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Gestion des hypothèses budgétairesUn budget fiable repose sur des hypothèses explicites et partagées. Découvrez comment les documenter, les valider et mesurer leurs effets sur les résultats.
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Taux de change budgétaires et effets de changeFixez des taux de change communs pour construire un budget comparable. Isolez ensuite l'effet des devises pour expliquer les écarts et éclairer les décisions.
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Budget des achatsLe budget des achats chiffre les approvisionnements nécessaires à l'activité. Découvrez comment relier volumes, prix, stocks et paiements, puis expliquer les écarts.
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Planification fiscale et impôt prévisionnelLa planification fiscale traduit les hypothèses d’activité en impôt prévisionnel. Elle distingue la charge comptable des paiements et documente les règles retenues.
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Plan de financement et pilotage de la detteLe plan de financement vérifie que les ressources couvrent les besoins de la stratégie. Le pilotage de la dette anticipe les remboursements, le coût du financement et les contraintes contractuelles.
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Fixation des objectifs (target setting)Reliez les ambitions stratégiques aux moyens disponibles. Découvrez comment fixer des objectifs cohérents, les traduire en budget et suivre leur réalisation.
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Compte de résultat, bilan et cash prévisionnels intégrésConstruisez des prévisions financières qui se répondent. Reliez les ventes, les dépenses et les investissements à leurs effets sur le bilan et la trésorerie.
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Budget d'investissement (CAPEX)Le budget CAPEX organise les investissements et leur financement. Découvrez comment arbitrer les projets, prévoir les décaissements et suivre les écarts jusqu'à la mise en service.
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Planification budgétaireBudget annuel, forecast, rolling forecast, scénarios, hypothèses et workflows : structurer la planification financière au-delà d’Excel.
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Workforce PlanningEffectifs, FTE, masse salariale, recrutements, turnover, scénarios RH et lien avec le budget.
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FP&A & analyse de la performanceAnalyse des écarts, business drivers, reporting management, marge, OPEX, contribution et pilotage de la performance.
